Využíváme cookies pro zajištění snadnějšího použití našich webových stránek. Pokračováním v prohlížení webu předpokládáme, že s tím souhlasíte. Rozumím Více informací
Jsme připraveni vám pomoci s rozšířením vaší síťové licence programu

Otázky a odpovědi pro ekonomický systém POHODA



otázka

Mám zálohovou fakturu vystavenou v roce 2012 s daňovým dokladem. Vyúčtování zálohy proběhne v roce 2013. Konečné faktura je na vyšší hodnotu. Jak mám postupovat v programu POHODA?

odpověď

Vydaná zálohová faktura v roce 2012 ve výši 1000,- základ daně, DPH 20 % 200,- a celkem 1200,-. 
Daňový doklad ze zálohy vystaven ve stejné výši v roce 2012. 
Konečná faktura vystavena v roce 2013 na vyšší hodnotu, než ve které proběhla platba zálohy. 
Pokud dojde k situaci, že záloha byla přijata v roce 2012, uplatní se z této platby daň dle sazeb platných v roce 2012. 
Po dokončení zakázky v roce 2013 bude dani ve výši nových sazeb DPH podléhat pouze rozdíl mezi sjednanou 
částkou za zdanitelné plnění a přijatou platbou. Aby byla tato podmínka splněna, musí být při vystavení vypořádací faktury 
v agendě Nastavení/Globální nastavení sekce Pohledávky zatržena volba Odpočet záloh podle § 37.

Příklad - Zadání konečné faktury
Základ daně: 3000,-
DPH 21 %: 630,-
celkem: 3630,-

Odpočet zálohy ve výši:
základ daně: -1000,-
DPH 20 %: -200,-
celkem záloha:-1200,-

Rozdíl částek mezi sjednanou hodnotou za zdanitelné plnění a přijatou platbou je ve výši 2000,- (3000 – 1000). 
Platná sazba ke dni vystavení dokladu je ve výši 21 %. Vypočtené DPH z rozdílu je ve výši 420,- (2000 x 21%). 
Tato hodnota vstoupí do přiznání DPH. 

Doporučujeme v agendě Nastavení/Globální nastavení v sekci Daně zatrhnout volbu Nabízet historické sazby DPH. 

Pomohla Vám tato odpověď?   Ano Ne Nevím