Využíváme cookies pro zajištění snadnějšího použití našich webových stránek. Pokračováním v prohlížení webu předpokládáme, že s tím souhlasíte. Rozumím Více informací

5.16 Uzávěrka účetnictví

Uzávěrka účetnictví se provádí po ukončení účetního období. Jejím cílem je zkontrolovat správnost účtování prováděného v průběhu roku, připravit převod účetních údajů do roku následujícího, doplnit údaje potřebné pro výpočet daňového základu daně z příjmů a zkompletovat tiskové sestavy určené k úschově. Ještě před provedením datové uzávěrky doporučujeme provést všechny kroky a práce, které popisuje téma Uzávěrka účetnictví v interaktivní nápovědě dostupné v programu POHODA po stisku klávesy F1.

Datová uzávěrka

Před vyvoláním datové uzávěrky doporučujeme uzavíranou firmu zálohovat. Jedině zálohovaná data vám umožní datovou uzávěrku zrušit a vrátit se do stavu před jejím provedením.

Datová uzávěrka slouží pro převod potřebných údajů z roku na rok. Rozdělí stávající účetnictví do dvou samostatných souborů. Datovou uzávěrku spustíte prostřednictvím stejnojmenného povelu z nabídky Účetnictví/Uzávěrka.

Nová databáze

V agendě Účetní jednotky přibude nová účetní jednotka – firma stejného jména, připravená na další účetní období. Obsahuje všechny doklady nového účetního období, které jsou vytvořené ve stávajícím účetnictví. Převezmou se do ní stavy všech bankovních účtů a pokladen ke konci minulého období, to znamená, že se nastaví počáteční stavy pokladen a běžných účtů. Dále se převedou veškeré adresy z agendy Adresář, neuhrazené pohledávky a závazky, nevyřízené poptávky a nabídky, neuplatněné zálohové faktury, skladové zásoby, majetek, který nebyl v minulém roce vyřazen, seznamy včetně číselných řad, kterým program do prefixu (předpony) vloží dvě číslice charakterizující nové účetní období, a veškerá další nastavení programu.

Pokud pracujete s agendou Leasingový majetek a na přelomu období nebyly zaúčtovány daňové náklady a závazky leasingového majetku, zobrazí se vám hlášení, jestli chcete vytvořit pro aktuální rok závazky splátek leasingového majetku. Potvrdíte-li toto dialogové okno tlačítkem OK, vytvoří se příslušné záznamy do agendy Ostatní závazky.

Do nové databáze se také převedou všichni zaměstnanci z agendy Personalistika, se kterými nebyl v předešlém roce rozvázán pracovní poměr, včetně možných vystavených mezd v agendě Mzdy, které už spadají do nového účetního roku.

Pokud vedete  účetnictví, tak ještě před provedením datové uzávěrky musíte spustit účetní uzávěrku. Během datové uzávěrky nastaví POHODA i příslušné hodnoty, které převzala z účetní uzávěrky, do agendy Počáteční stavy účtů. Kromě jiného jsou do agendy Počáteční stavy salda převedené nezlikvidované pohledávky a závazky.

K převedeným neuhrazeným dokladům z minulého účetního období se automaticky přiřadí předkontaces názvem Vlastní předkontace BEZ. Doklady, u kterých byla předkontace Nevím, Bez či Ručně, se do dalšího účetního období převedou s předkontací BEZ.

Stará databáze

Účetnictví starého účetního období zůstane i nadále v seznamu účetních jednotek v agendě Účetní jednotky. Datová uzávěrka z této databáze odstraní všechny záznamy s datem nového účetního období, které byly převedené do nové databáze. S tímto účetnictvím můžete dále pracovat, poslouží vám zejména k prohlížení, vyhledávání a tisku sestav. Ve starém účetnictví už však neprovádějte žádné opravy dokladů.